Правительство Нижегородской области на заседании 2 декабря одобрило проект постановления Правительства «Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2008 года».
Как сообщила министр финансов Ольга Сулима, в соответствии с пунктом 2 статьи 37 областного Закона «О бюджетном процессе в Нижегородской области» отчет об исполнении областного бюджета за 9 месяцев утверждается Правительством и направляется Губернатором в Законодательное Собрание и контрольно-счетную палату Законодательного Собрания Нижегородской области.
Отчет об исполнении консолидированного бюджета за 9 месяцев 2008 года, включивший отчет об исполнении областного бюджета и отчеты об исполнении бюджетов районов и городов, представлен в Минфин России своевременно и в полном объеме. Исполнение бюджета осуществлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ, соблюдены качественные параметры бюджета.
Консолидированный бюджет
По доходам консолидированный бюджет Нижегородской области исполнен на 75,7 млрд. рублей, что составляет 76% к уточненному годовому плану и по сравнению с соответствующим периодом 2007 года доходы увеличились на 20,2 млрд. рублей или на 36%, а к 2006 году – в 1,9 раза.
Доходы консолидированных бюджетов муниципальных районов и бюджетов городских округов исполнены в сумме 36,9 млрд. рублей (78% к уточненному годовому плану).
Во всех муниципальных районах и городских округах области прогноз министерства финансов на 9 месяцев 2008 года по поступлению налоговых и неналоговых доходов выполнен более чем на 100%.
В 22 муниципальных районах и городских округах исполнение составило более 130% от плана, в 16 – от 120% до 130%, в 14 районах – от 110% до 120%.
Расходы консолидированного бюджета области составили 68,4 млрд. рублей (61% к уточненному годовому плану) и выросли к соответствующему периоду 2007 года на 37% и почти в 2 раза соответствующему периоду 2006 года.
Профицит (превышение доходов над расходами) консолидированного бюджета составил 7,3 млрд. рублей.
Профицит местных бюджетов составил 3,4 млрд. рублей.
Областной бюджет
Областной бюджет на 2008 год утвержден Законом Нижегородской области от 18 октября 2007 года № 142-З по доходам в сумме 69,2 млрд. рублей, с ростом к фактическому исполнению 2007 года на 15% и расходам в сумме 72,9 млрд. рублей с ростом на 20%.
Бюджет по состоянию на 1 октября 2008 года уточнялся 5 раз и был увеличен:
- по доходам на 7,2 млрд. рублей или на 10%,
- по расходам на 9,5 млрд. рублей или на 13%.
Доходная часть бюджета корректировалась в основном на сумму дополнительно полученных налоговых доходов и федеральных средств.
Расходы в основном корректировались – на целевые средства из федерального бюджета, реализацию областной целевой программы «Развитие социальной и инженерной инфраструктуры как основы повышения качества жизни населения Нижегородской области на 2008 год».
По доходам областной бюджет исполнен в объеме 57,5 млрд. рублей (74% к уточненному годовому плану и 99% к плану 9-ти месяцев).
Расходы областного бюджета исполнены в сумме 53,6 млрд. рублей (64% к годовому плану и 81% к плану 9-ти месяцев).
При исполнении бюджета сложился профицит в сумме 3,9 млрд. рублей, при запланированном дефиците на год в сумме 6,2 млрд. рублей.
78% поступлений составили налоговые и неналоговые доходы, которые получены в сумме 45 млрд. рублей (74% годового плана и 100% к плану на 9 месяцев), в том числе:
- налоговые доходы – 43,8 млрд. рублей (80% годового плана и 107% плана на 9 месяцев);
- неналоговые доходы – 1,2 млрд. рублей (20% годового плана и 31% плана на 9 месяцев).
22% доходов составили безвозмездные поступления в сумме 12,5 млрд. рублей (76% годового плана и 94% плана на 9 месяцев).
Все основные налоговые доходы получены в размере плановых назначений и выше.
Значительное отклонение от плановых назначений за 9 месяцев отмечается по следующим налогам:
- Налог на прибыль организаций – плановые назначения 9-ти месяцев исполнены на 107%, перевыполнение составляет 1,3 млрд. рублей. Причиной перевыполнения является рост экономических и финансовых показателей крупнейших налогоплательщиков, осуществляющих свою деятельность на территории области (ОАО «ГАЗ», ОАО «Лукойл-Нижегороднефтеоргсинтез» и другие).
- Налог на доходы физических лиц исполнен на 106%, перевыполнение составляет 0,8 млрд. рублей, что связано с увеличением доходов работающих в больших объемах, чем планировалось.
- Акцизы на спирт, пиво и алкогольную продукцию исполнены на 102%, в том числе:
поступившие от областных товаропроизводителей – 122%, перевыполнение составило 145,8 млн. рублей, что связано с ростом объемов производства алкогольной продукции и пива по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;
перечисленные из Управления Федерального казначейства по Смоленской области – 90%, отклонение составило 116,3 млн. рублей. Указанные доходы поступают в бюджет Нижегородской области по установленному федеральным законодательством нормативу и зависят от общей суммы акцизов, собранных на территории РФ.
Безвозмездные поступления от других бюджетов – исполнение составило 94% от уточненного плана 9-ти месяцев. Отклонение фактических поступлений от уточненного плана произошло:
- по субсидии на реализацию федеральной целевой программы «Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)» в сумме 368,7 млн. рублей (исполнение 68%);
- по субсидии на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования в сумме 194,7 млн. рублей (исполнение 85%);
- по субсидии на развитие социальной и инженерной инфраструктуры субъектов РФ и муниципальных образований в сумме 23,6 млн. рублей (исполнение 52%).
Причины отклонений – средства из федерального бюджета поступают в порядке софинансирования расходов за счет средств областного и федерального бюджетов, отклонение связано длительной процедурой проведения конкурсов и аукционов.
- По субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан исполнение – 70%, отклонение составило 373,7 млн. рублей. Причина отклонений – при перечислении средств из федерального бюджета учитываются фактически произведенные расходы в отчетном периоде.
Исполнение расходов к плановым назначениям 9-ти месяцев составило:
- Межбюджетные трансферты – в сумме 22,3 млрд. рублей (94%);
- Образование – 2,8 млрд. рублей (92%);
- Национальная безопасность – 2,8 млрд. рублей (87%);
- Социальная политика – 9,7 млрд. рублей (83%);
- Культура, кинематография, средства массовой информации – 0,6 млрд. рублей (77%);
- Охрана окружающей среды – 0,1 млрд. рублей (68%);
- Национальная экономика – 8,2 млрд. рублей (67%);
- Здравоохранение, физическая культура и спорт – 3,9 млрд. рублей (63%);
- Жилищно-коммунальное хозяйство – 1,1 млрд. рублей (44%).
Расходы на реализацию областных целевых программ произведены в сумме 10,8 млрд. рублей, что составляет 55% к уточненному годовому плану и 64% к плану на 9 месяцев. Всего из областного бюджета финансируются 43 областные целевые программы. Удельный вес расходов на реализацию целевых программ составил 20% от общих расходов бюджета.
Государственный долг Нижегородской области по состоянию на 1 октября 2008 составил 5,9 млрд. рублей, что на 0,6 млрд. рублей или 10% ниже уровня долга на начало года.
Основной удельный вес в структуре государственного долга занимают государственные ценные бумаги – 89%, государственные гарантии – 9%, бюджетные ссуды и кредиты, полученные из федерального бюджета, – 2%.
