На фоне пандемии коронавируса, которая обернулась сложностями для предпринимателей, государство ввело ряд мер поддержки бизнеса. С 1 июня юридические лица и индивидуальные предприниматели могут оформить кредит на возобновлении деятельности под 2% годовых. Эти средства можно направить на выплату зарплат, оплату нужд бизнеса и погашение ранее взятых кредитов.
При определенных условиях этот кредит можно вообще не выплачивать, как и проценты по нему. В некоторых случаях придется оплатить лишь проценты. Ряд компаний будут вынуждены погасить кредит целиком.
Кто может взять такой кредит?
Как говорилось ранее, кредит может взять индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, но лишь в том случае, когда он имеет работников. Заемщик должен принадлежать к числу компаний из пострадавших отраслей или из отраслей, требующих поддержки для возобновления деятельности.
На данный момент к пострадавшим отраслям относят компании, работающие в сферах:
- авиаперевозок,
- аэропортовой деятельности,
- автоперевозок (деятельность сухопутного пассажирского транспорта, автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, пассажирского воздушного транспорта, грузового воздушного транспорта, деятельность автовокзалов и автостанций, деятельность вспомогательная, связанная с воздушным и космическим транспортом);
- культуры, организации досуга и развлечений (творческая деятельность, деятельность в области искусства и организации развлечений, в области демонстрации кинофильмов. Работа музеев, зоопарков, производство изделий народных художественных промыслов);
- физкультурно-оздоровительной деятельности и спорта (деятельность в области спорта, отдыха и развлечений, физкультурно-оздоровительная, деятельность санаторно-курортных организаций);
- туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма;
- гостиничного бизнеса (предоставление мест для временного проживания);
- общественного питания (предоставление продуктов питания и напитков);
- организации дополнительного образования, негосударственных образовательных учреждений (образование детей и взрослых, дневной уход за детьми);
- организации конференций и выставок;
- предоставления бытовых услуг населению (ремонт компьютеров, предметов личного потребления и хозяйственно-бытового назначения,
- стирка и химическая чистка текстильных и меховых изделий, предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты);
- здравоохранения (стоматологическая практика);
- розничная торговля непродовольственными товарами (торговля легковыми автомобилями, мотоциклами легкими автотранспортными средствами, прочими транспортными средствами, а также продажа деталей, узлов и принадлежностей. Торговля информационным и коммуникационным оборудованием, продажа бытовых изделий, товаров культурно-развлекательного назначения, розничная торговля в нестационарных торговых объектах и на рынках текстилем, одеждой и обувью, а также прочими товарами. Торговые автоматы);
- СМИ (печатная продукция, деятельность в области телевизионного и радиовещания деятельность сетевых изданий и информационных агентств, печатание газет, издание газет, издание книг, журналов и периодических изданий).
Кроме того, существует список организаций, требующих поддержки для возобновления деятельности. К ним относятся компании, работающие в сферах:
- производства одежды;
- производства мебели;
- производства текстильных изделий;
- издания книг, периодических публикаций и других видах издательской деятельности;
- производства кожи и изделий из кожи;
- производства парфюмерных и косметических средств;
- производства бытовых электрических приборов;
- производства бытовой электроники;
- производства металлических изделий для ванных комнат и кухни;
- производства игр и игрушек;
- производства спортивных товаров;
- производства хозяйственных и декоративных керамических изделий;
- производства часов;
- производства бытовых неэлектрических приборов;
- производства фурнитуры из недрагоценных металлов для одежды, обуви, кожгалантереи и прочих изделий, в том числе крючков, пряжек, застежек, петелек, колечек, трубчатых и раздвоенных заклепок и др;
- производства статуэток, рам для фотографий, картин, зеркал и прочих декоративных изделий из недрагоценных металлов;
- производства велосипедов;
- производства зонтов, тростей, пуговиц, кнопок, застежек-молний;
- изготовления готовых металлических изделий хозяйственного назначения по индивидуальному заказу населения;
- производства предметов одежды и аксессуаров для нее, включая перчатки, из пластмасс;
- производства инвалидных колясок;
- производства изделий для праздников, карнавалов или прочих изделий для увеселения;
- производства предметов одежды и ее аксессуаров из вулканизированной резины;
- производства детских колясок и их частей;
- производства столовой и кухонной посуды из стекла или хрусталя;
- производство украшений для интерьера и аналогичных изделий из стекла или хрусталя.
Для того, чтобы определить, к какому перечню принадлежит та или иная компания, ориентируются на основной код ОКВЭД на 1 марта 2020 года. Для микропредприятий или индивидуальных предпринимателей подойдет и дополнительный код деятельности. То есть, если компания не потерпела серьезных поражений на фоне пандемии, но у нее в списке ОКВЭДов есть что-либо из перечня пострадавших отраслей или отраслей, нуждающихся в поддержке, она может рассчитывать на льготный кредит.
На какую сумму можно взять кредит?
Как следует из обращения президента, в котором он перечислял меры поддержки, сумма кредита будет рассчитываться по формуле МРОТ (12 130 рублей) на одного сотрудника в месяц на протяжении шести месяцев. Если договор будет заключен позднее, количество месяцев сокращается.
Деньги банк будет перечислять постепенно, индивидуально будет рассчитан лимит на месяц. Поскольку базовый период постоянно сокращается, то чем раньше будет оформлен кредит, тем больше денег можно получить.
На что можно тратить эти деньги?
Так как льготный кредит предполагает поддержку в возобновлении деятельности, его допустимо тратить на любые цели, которые связаны с поддержанием бизнеса. То есть можно:
- платить зарплату сотрудникам;
- гасить предыдущие кредиты;
- покупать материалы;
- оплачивать аренду помещения и так далее.
- Однако есть и ряд ограничений. Взятые в кредит деньги нельзя тратить на:
- благотворительность;
- выплату дивидендов;
- выкуп собственных акций и долей в уставном капитале.
Как гасить кредит и можно ли этого не делать?
Весь срок кредитного договора делят на три периода. Базовый период рассчитан на всех заемщиков и длится до 1 декабря 2020 года. Далее с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года следует период наблюдения. Период погашения составляет три месяца после базового периода или периода наблюдения, ряд компаний могут и не перейти в него.
До 1 декабря текущего года платить банку компании ничего не должны. Проценты будут начислены по ставке 2% годовых. Когда базовый период заканчивается, все будет зависеть от того, сохранила ли компания свой коллектив.
Если хотя бы в одном месяце базового периода численность компании сократилась более чем на 20%, сразу наступает период погашения. Кредит придется возвращать тремя платежами, причем проценты будут рассчитаны по ставке, указанной в договоре (не льготной). То же самое произойдет, если до 25 ноября будет проведена процедура банкротства или компания прекратит деятельность.
В случае, если как минимум в одном месяце базового периода коллектив сократится, но не более чем на 20%, для компании начнется период наблюдения. Проценты будут начисляться по льготной ставке, но сразу оплачивать их не нужно.
После периода наблюдения условия кредита также будут зависеть от численности коллектива. Будут учитывать сохранение численности на 1 марта 2021 года по сравнению с 1 июня 2020 года. Если она составляет не менее 80%, спишут половину кредита. Если не менее 90%, спишут весь кредит.
Проще всего продемонстрировать это на примере коллектива из 10 человек для простоты вычислений. Допустим, к марту следующего года весь коллектив удалось сохранить, либо уволили всего одного человека. В таком случае весь долг по льготному кредиту будет списан. Если были уволены двое сотрудников, то будет списана половина долга.
Если руководство решило уволить половину коллектива, то придется возвращать кредит полностью. Причем сделать это необходимо будет тремя равными платежами. Проценты будут начисляться по обычной ставке. Но даже в этом случае погашение задолженности будет происходить траншами (долями), чтобы облегчить заемщику долговую нагрузку.
Банки получат компенсацию от государства в размере разницы между договорной ставкой и льготной в форме субсидии, поэтому их доходность не пострадает. Договорная ставка определяется в зависимости от специфики заемщика и кредитной сделки. Она включает ставку, которую банки платят по депозитам клиентам (в среднем 5% годовых) и процентную маржу самого банка (в среднем, 3–4% г-х), итого 8–9% годовых, — объясняет кандидат экономических наук, кафедра банковского дела НИУ ВШЭ — Нижний Новгород Светлана Хасянова.
По ее словам, риски для банков все-таки существуют. Например, в случае, если кредит переходит в категорию договорного (не льготного), и заемщик в конечном итоге так и не гасит задолженность. Однако подобное происходит и в обычной деятельности банков без учета работы с мерами поддержки при пандемии.
При этом воспользоваться льготным предложением уже успели нижегородские предприниматели. На данный момент они получили первые 70 млн рублей в качестве кредитов со ставкой 2% на выплату заработных плат сотрудникам. Подчеркивается, что главная задача программы льготных кредитов — в первую очередь помочь людям сохранить работу.
